国债期货是一种金融衍生品，其理论价格的计算涉及多个变量。将从人性化、自然的角度进行阐述，介绍国债期货理论价格计算所涉及的主要变量。

我们需要了解国债期货的基本概念。国债期货是一种标准化合约，以国债为标的资产进行交易。国债期货的理论价格是指在特定时间点上，根据市场供需关系、国债现货价格、利率水平等因素计算得出的合理价格。

国债期货理论价格的计算涉及以下主要变量：

1. 国债现货价格：国债期货的理论价格与国债现货价格密切相关。国债现货价格是指国债在现货市场上的实际交易价格。国债现货价格的变动会直接影响到国债期货的理论价格。

2. 到期时间：国债期货合约有明确的到期时间，即交割日。到期时间的长短会影响国债期货的理论价格。一般来说，到期时间越长，国债期货的理论价格越高。

3. 到期收益率：到期收益率是指国债到期时的收益率。到期收益率的高低会直接影响国债期货的理论价格。当到期收益率上升时，国债期货的理论价格会下降；当到期收益率下降时，国债期货的理论价格会上升。

4. 无风险利率：无风险利率是指在没有风险的情况下，投资者可以获得的利率收益。无风险利率的高低也会对国债期货的理论价格产生影响。无风险利率上升时，国债期货的理论价格会下降；无风险利率下降时，国债期货的理论价格会上升。

5. 基差：基差是指国债期货价格与国债现货价格之间的差异。基差的变动会直接影响国债期货的理论价格。当基差变大时，国债期货的理论价格会上升；当基差变小时，国债期货的理论价格会下降。

国债期货理论价格计算所涉及的主要变量包括国债现货价格、到期时间、到期收益率、无风险利率和基差。这些变量的变动都会对国债期货的理论价格产生影响。投资者在进行国债期货交易时，需要密切关注这些变量的变化，以便做出合理的交易决策。

国债期货理论价格的计算涉及多个变量，这些变量的变动会直接影响到国债期货的理论价格。投资者在进行国债期货交易时，需要全面了解这些变量，并根据市场情况做出恰当的投资决策。